社会保障年金の申請時期 -- 2019年2月14日
このニュースレターが届く頃には、私はニューヨークにいるでしょう。このニュースレターは事前に執筆したものです。トピックを考えるにあたり、ギャンブル以外にも多少は詳しいテーマに立ち返りました。ウィザードになる前、1992年から2000年までボルチモアの社会保障本部でアクチュアリーとして働いていました。給付金の計算や社会保障の人口統計については、誰よりも詳しいと思っています。確かに、19年間あまり考えていなかったとはいえ、その情報の多くは今も私の脳のどこかに眠っていて、埃をかぶっています。
とはいえ、社会保障に関して最もよく受ける質問の一つは、退職給付の申請に最適な年齢は何歳かということです。この質問への答えは、生年によって多少異なります。現在、5年間の段階的な引き上げ期間中であり、完全退職年齢は66歳から67歳に引き上げられています。1960年以降に生まれた方は、67歳になります。「完全退職年齢とはどういう意味ですか？」と疑問に思うかもしれません。完全退職年齢とは、早期申請によるペナルティなしで、完全な退職給付を受け取るために必要な年齢です。完全退職年齢に達した後に申請すると、70歳まで延期退職クレジットが支給されます。
では、詳細を見ていきましょう！36ヶ月まで早期申請をすると、1ヶ月ごとにPIA（Primary Insurance Benefit：一次保険給付）と呼ばれる給付額が1/180ずつ減額されます。例えば、3年前倒しで申請すると、給付額は36/180、つまり20%減額されます。
36ヶ月より早い申請は、62歳から可能です。36ヶ月を超えて1ヶ月早く申請するごとに、給付金は240分の1ずつ減額されます。例えば、私の状況を見てみましょう。私は1965年生まれなので、満額の退職年齢は67歳です。もし私が62歳と1ヶ月（話をややこしくしてしまう恐れがあるので、1ヶ月ルールについてはここでは触れません）のできるだけ早い時期に申請した場合、59ヶ月早く申請したことで給付金が減額されます。減額額は以下のとおりです。
36/180 + 23/240 = 29.58%。
つまり、67歳まで待った場合の受給額の70.42%しか受け取れないことになります。しかし、67歳までに亡くならなければ（あるいは制度が破綻すれば、これは十分にあり得ることですが）、59ヶ月分の追加給付を受けることができます。いつ申請するかという決定は、私の平均余命に大きく影響するはずです。
しかし、その話に入る前に、遅延退職クレジットについて説明させてください。退職を満額の定年退職年齢を過ぎて延期すると、70歳になるまで、1ヶ月待つごとに1/150の増額（1943年以降生まれの方）が受けられます。70歳を超えると、待つことによるメリットはなくなるので、申請しても構いません。例えば、私が70歳まで申請を待った場合、36の遅延退職クレジットが受け取れます。つまり、36/150 = 24%の増加となります。
早期申請や遅延申請によってどのようなペナルティやメリットがあるのかを説明したので、実際に計算してみましょう。以下の表は、1960年以降に生まれた人を対象に、62歳から70歳までの全退職年齢における「給付率」を示しています。この給付率とは、67歳で申請した場合の受給額に対する、該当年齢で申請した場合の受給額の割合です。ただし、現在も収入があり、社会保障税を多く支払うことで受給額が増加する可能性はないと仮定しています。
6;font-family: 'Open Sans',sans-serif;color: #313131!important">次のグラフは、1960 年以降に生まれた人を対象に、退職給付の受給開始年齢別の給付率を示しています。 
次に、大きな疑問を提起しましょう。「総額で最も多くの金額を受け取るには、何歳で申請すべきでしょうか？」これもまた、いつ亡くなるかによって大きく左右されます。この疑問に答えるために、 社会保障局の年金数理計算ツールを見てみましょう。私の生年月日の場合、現時点では82.4歳で亡くなると予想されています。しかし、62歳まで生きられた場合、予想死亡年齢は84.2歳に上がります。ちなみに、もし私が女性だったら、死亡時の年齢は85.6歳、62歳で86.9歳になります。
しかし、生年や性別以外にも、死亡時期に影響を与える要因はあります。例えば、喫煙は寿命を何年も、場合によっては数十年も縮めます。次に私がプレイしているパイゴウのテーブルでタバコに火をつけようと思った時には、このことを思い出してください。以下のグラフは、すべてのリスク要因を考慮した上で、生涯で受け取る給付金総額を最大化するための最適な退職申請年齢を、死亡時の予想年齢別に示しています。
この表の活用例として、私が62歳まで生きられると仮定した場合、84.2歳まで生きられると先ほど述べました。この表から正確な数字を判断するのは難しいですが、元になっているスプレッドシートによると、ギャンブル用語で言えば、69歳と4ヶ月まで待てば「期待値」が最大化されるとのことです。そうすれば、28ヶ月分の遅延退職クレジットが毎月18.67%増加し、178ヶ月間社会保障を受けることができます。これは、67歳で申請した場合の211.23回分の給付に相当します。もし67歳で申請していたら、206回分の給付を受けていたことになります。
この社会保障に関する特別ニュースレターをお楽しみいただけたでしょうか。今後も同様のニュースレターをお届けするかもしれません。今後のニュースレターに社会保障に関する質問を投稿していただける場合は、ぜひご投稿ください。来月は、ずっと訪れたいと思っていた国立数学博物館のレビューを書くかもしれません。